高管责任丨公司犯错高管抵罪,法人可以承担刑事责任吗

高管责任丨公司犯错高管抵罪,法人可以承担刑事责任吗

2018年末,华为集团CFO孟晚舟女士在加拿大转机的时候被警方拘捕,美方宣称华为违反了美国与欧盟针对伊朗的制裁。

假设华为违反了美方对伊朗的制裁,那也是华为作为一家公司违反了美国的国内法,为什么美国政府没有起诉华为公司而是直接拘捕了孟晚舟女士呢?

如果某个公司有违规行为,那是否就是高管一人或几人受罚呢?

孟晚舟被捕事件

首先我们来回顾一下事件的始末。根据美方律师在温哥华法庭保释听证会递交的引渡请求文件,孟女士在2013年9月3日向汇丰银行进行了PPT演示,孟被指控PPT歪曲了华为对Skycom的所有权和控制权,及其对美国法律的遵守情况。美国律师代表认为Skycom和华为在企业控制与所有权上没有区分,也就是说,Skycom是华为用以绕过美国禁令来从事与伊朗交易的“白手套”。

法人承担责任

按照相关法规,华为公司作为可以独立承担法律责任的法人,需要对其法定代表人和其他工作人员的经营活动,承担民事责任。在法律实践中,公司的法定代表人或工作人员以公司名义从事的经营活动,属履行职务的行为,由此而产生的相关民事责任,均由公司承担责任,法定代表人个人并不会因其职务行为而需对外承担民事责任。

除了民事诉讼,即使企业受到刑事犯罪指控,也很难直接指控负责企业的高管,这是因为在刑事法定罪的标准较高的情况下,要把犯罪层面的证据直接联系到高管个人,是有相当难度的。

尽管如此,这一情况却在 逐步改变 。美国司法部门开始在企业涉嫌刑事犯罪时,逮捕高管并进行定罪。2001年的安然公司破产案就使数名该公司的高管,包括首席执行官、首席财务官,锒铛入狱。

高管责任丨公司犯错高管抵罪,法人可以承担刑事责任吗

美国管辖权

其次,我们来讨论一下美国人的管辖权

根据有限的法庭文件,美国请求引渡孟女士的根据是 “银行欺诈” 罪,而不是违反美国对伊朗的制裁。美国纽约东区检察官向法院申请逮捕令时,指控孟女士亲自参与对汇丰银行的解说,担保Skycom和华为没有关系,这有具体的时间、地点、和物证,因此逮捕过程 符合美国正常的司法程序。

问题是,一家美国法院,是否有资额逮捕中国人呢?

虽然按照我们的直觉,美方是没有权限进行这样的 “长臂执法”,但在美国人的立法体系中,却授予了他们的司法机关管辖在美国境内从事商业活动的外国企业和高管。

美国的法案

2002年7月美国颁布的《萨班斯-奥克斯利法案》,要求上市公司(包括某些外国公司)的首席执行官和首席财务官对向美国证券交易委员会提交的财务信息和定期报告进行认证,并对“知情”或“故意”违规的高管进行刑事处罚,包括可能超过500万美元的罚款和20年的监禁。

尽管如此,哥伦比亚大学教授杰弗瑞·萨克斯认为美国政府逮捕公司高管的“域外管辖”,开了一个危险的先例。美国很少因某家公司犯下的罪行而单独逮捕某位高管。除非证据确凿, 管理层不应替公司承担刑事指控 。美国声称拘捕的理由是孟晚舟涉嫌金融欺诈,但实际动因是由于华为公司可能违反了美国对伊朗制裁。

多年来,因此违反制裁受罚的美国或外国公司不胜枚举。自2010年以来,至少有24家各国金融机构曾因违反美国的制裁法令而被迫支付罚金。这些机构来自美国国内及其盟友,却没有一家的总裁或是首席财务被拘捕,所有的案例都是企业而非个人承担责任。

公司犯错是否应该由高管抵罪

公司雇员以公司名义从事的经营活动,在履行职责过程中产生的民事责任,需要由公司这个法人承担。具体的承担形式,以缴纳罚款或经济赔偿为主。公司雇员以公司名义从事的经营活动,触犯了刑法,应当由触犯法律的行为人承担形式责任。

原文始发于微信公众号(智果学苑):高管责任丨公司犯错高管抵罪,法人可以承担刑事责任吗

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